La primera imagen que nos viene a la cabeza cuando oímos la palabra «Nazareno» es la del penitente que en las procesiones de Semana Santa va vestido con túnica, generalmente de color morado. Sin embargo, este vocablo también sirve para denominar una estafa que consiste en obtener gran cantidad de artículos, generalmente de elevado valor intrínseco, sin tener que pagar y luego revenderlos fuera de los canales regulares de distribución. en este fraude se le denomina «el Nazareno», por la procesión de acreedores que van a las instalaciones del estafador -por supuesto ya abandonades- para reclamar el pago de sus facturas y averiguar qué ha sucedido.
«El Nazareno» es todo un clásico de la antología de las estafas en España, pero a pesar de su antigüedad, cada día hay empresas que son estafadas mediante este fraude.
Generalmente, las víctimas de la estafa del «Nazareno» son proveedores de artículos de fácil venta, como distribuidores de bebidas alcohólicas, embutidos, quesos, jamones, pequeños electrodomésticos, artículos de electrónica, perfumería, material informático, y cualquier producto que se pueda poner fácilmente en el mercado irregular.
En los últimos años, la estafa del «Nazareno» se ha exportado a otros países y los especialistas en esta estafa suelen iniciar sus actividades unos meses antes de Navidad, cuando es previsible una gran demanda de artículos de consumo.
¿En qué consiste esta estafa
El «modus operandi» de los estafadores es siempre el mismo; en primer lugar crear una empresa ficticia con documentación falsa o incluso constituir una sociedad mercantil legal pero con personas marginales como socios, carentes de propiedades y titularidades, pero limpios de antecedentes de morosidad, de forma que no aparezcan sus nombres en bases de datos financieros. Al frente de la empresa los estafadores nombran como administrador único a un indigente, que a cambio de unos cientos de euros actuará de testaferro y firmará todos los papeles que le pongan delante.
Los estafadores construyen hábilmente una compañía mercantil con una sede social que le da apariencia legal que les servirá de pantalla, con el aspecto de ser una empresa legítima, y ??que será utilizada por los estafadores para establecer contactos con los proveedores.
Al mismo tiempo, la banda de estafadores alquila un local al que da apariencia de una empresa en funcionamiento y toma en arrendamiento unos almacenes para recibir los pedidos, procurando que estén situados en un punto estratégico, cerca de un cruce de carreteras importante. Con posterioridad, la banda de delincuentes abre cuentas bancarias a nombre de la sociedad fantasma y solicitan talonarios de cheques y de pagarés. Y, finalmente, la organización se dedica a contactar con proveedores e iniciar relaciones comerciales aparentando ser una empresa legalmente constituida, de acreditada solvencia y con buena liquidez.
En la búsqueda de una sociedad impoluta
Una variante del «Nazareno» en la actualidad, consiste en que el estafador compra la sociedad a un empresario que se jubila; cuando digo que compra la sociedad me refiero a que únicamente adquiere la razón social pero no sus activos ya que sólo necesita de una empresa legal, con sus cuentas saneadas y sin figurar en los registros de solvencia.
El estafador utilizará esta sociedad impoluta y con buena reputación para realizar importantes pedidos sin hacer frente a los pagos.
Es muy difícil detectar este tipo de fraudes, ya que los estafadores utilizan empresas antiguas, con buen historial crediticio y unas cuentas anuales correctas, lo que les permite obtener crédito, incluso con las aseguradoras. Posteriormente, cuando se analiza el caso se descubre en los registros oficiales que estas empresas han sufrido en los últimos meses múltiples cambios de administradores o de capital. Incluso el domicilio social con que figuran encuentra en el centro de las ciudades, algo poco habitual en firmas que necesitan de grandes espacios de almacenamiento.
Otra modalidad del «Nazareno» es la que se hace mediante la usurpación de identidad de una empresa solvente
Los estafadores se presentan ante las empresas suministradoras como directivos de una firma conocida y entregan falsas tarjetas de visita. Los defraudadores realizan pedidos en nombre de esta sociedad y ofrecen un pago mediante cheque o pagaré. Si el proveedor pide informes comerciales de la empresa, estos saldrán impecables, por lo que acepta el pedido y el carrera sin demora.
el fraude se produce durante el traslado de la mercancía . El transportista, contratado por el comprador, recibe una llamada antes de llegar al destino en el que le indican una dirección diferente de entrega. El suministrador estafado se encuentra que cuando trata de cobrar el documento cambiario, el cheque no tiene fondos y cuando contacta con el supuesto comprador, descubre que todo ha sido una trama urdida por engañarle.
La empresa suplantada se negará a liquidar el importe adeudado por los estafadores. Si el acreedor intenta localizar los desaprensivos, estos habrán desaparecido y además sólo tendrá datos falsos de los suplantadores, por lo que será muy difícil perseguirlos.
Pere Brachfield, director Brachfield & amp; Morosólogos Asociados
